Банковское обозрение

Сфера финансовых интересов

  • TRIM: Банк обязан иметь систему управления модельным риском
27.07.2017
TRIM: Банк обязан иметь систему управления модельным риском

В феврале 2017 года Европейский центральный банк (ЕЦБ) опубликовал на своем сайте детальные методические рекомендации по целевой проверке внутренних моделей1 (TRIM — Targeted Review of Internal Model). Учитывая, что в России регулирование, связанное с внедрением подхода на основе внутренних рейтингов, обычно соответствует европейским практикам, рекомендации ЕЦБ заслуживают пристального внимания и со стороны российских компаний. Опираясь на опыт европейских коллег, можно предположить, как будет действовать ЦБ России при проверках коммерческих банков — особенно с учетом того факта, что ЦБ может запретить банку подход на основе внутренних рейтингов, если у него не выстроена система управления модельным риском




Равнение на Европу

Несмотря на то что многие европейские практики достаточно быстро внедряются в российской финансовой отрасли, инструменты для управления модельным риском пока еще не слишком распространены в России — в лучшем случае банки ограничиваются реестром моделей. Впрочем, крупнейшие банки уже задумались над внедрением таких систем. При этом с точки зрения управления модельным риском нет существенных отличий от европейской практики — такие системы необходимы в каждом банке вне зависимости от юрисдикции.

Кстати, требования к управлению модельным риском, аналогичные европейским, Федеральная резервная система (ФРС) США ввела еще в 2011 году, выпустив документ SR11/7 под названием «Регуляторные указания по управлению модельным риском» (SupervisoryGuidanceonModelRiskManagement, далее — Указания)2. В документе ФРС отмечает, что количество моделей, используемых банками, постоянно растет. Вместе с этим растут и расходы, связанные с моделями. Эти расходы включают в себя затраты на разработку, валидацию (проверку) и применение моделей. Однако еще большая часть расходов обусловлена непредвиденными последствиями использования моделей, в том числе финансовыми потерями. Эти последствия должны быть заранее изучены и, возможно, предотвращены в рамках управления модельным риском.

На мой взгляд, российским банкам при подготовке перехода на внутренние рейтинги необходимо внедрять лучшую мировую практику управления модельным риском, которая сложилась в США и Европе. Безусловно,...