Усиление контроля за происхождением денежных средств у физических лиц и организаций — общемировая тенденция. С каждым годом создаются все новые международные правила и институты, разрабатываются рекомендации и обязательные нормативы, направленные на максимальное ограничение возможностей легализации денежных средств, полученных преступным путем. В данный процесс вовлечены фактически все страны. Не является исключением и Российская Федерация, в которой с 2001 года действует Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — ФЗ № 115). С 2016 года эффективность действия этого Закона вышла на новый качественный уровень, что связано как с внесенными в него изменениями, так и с параллельными процессами деофшоризации и амнистии капитала

В данной статье мы рассмотрим следующие вопросы: какие правила контроля устанавливает ФЗ № 115 за операциями с наличными денежными средствами, к чему должен быть готов клиент банка при совершении таких операций, какие риски он при этом несет и как данные риски минимизировать.

ФЗ № 115 регулирует взаимодействие между всеми участниками финансовых отношений, устанавливает правила и ограничения осуществления денежных операций, обязывает контролирующие органы обеспечить соблюдение норм, ограничивающих легализацию денежных средств, полученных преступным путем. Одним из основных контролирующих органов в данной сфере является Центральный банк...